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索引号
000014348/2018-01315
信息分类
财政预决算
发布机构
建水县政府办
生产日期
2018-03-20
文号
信息名称
建水县地方税务局2018年部门预算编制说明

建水县地方税务局2018年部门预算编制说明

  目录

  第一部分 建水县地方税务局2018年部门预算编制说明

  第二部分 建水县地方税务局2018年部门预算表

  一、部门财务收支总体情况表

  二、部门收入总体情况表

  三、部门支出总体情况表

  四、部门财政拨款收支总体情况表

  五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

  六、部门基本支出情况表

  七、部门政府性基金预算支出情况表

  八、财政拨款支出明细表(按经济科目分类)

  九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

  十、省本级项目支出绩效目标表(本次下达)

  十一、省本级项目支出绩效目标表(另文下达)

  十二、省对下转移支付绩效目标表

  十三、部门政府采购情况表

  一、基本职能及主要工作

  (一)部门主要职责

  我局的主要职责是负责建水县全县范围地方税收及社会保险费的管理、征收工作及组织税费入库工作。

  (二)机构设置情况

  建水县地方税务属于行政单位,实有内设机构9个即办公室、监察室、人教股、计会股、税政股、征管股、规费股、法规股,科技信息股;机关1个,稽查局1个,分局(所)8个,和去年相比是无增减情况。

  (三)重点工作概述

  2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年,是决战脱贫攻坚、决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年,也是开启高质量税收现代化新征程的起步之年。2018年建水县地方税收工作的指导思想是:全面贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻习近平总书记对云南工作的重要指示精神,增强“四个意识”,坚定“四个自信”,认真落实中央经济工作会议、省委十届四次全会、省“两会”、全国税务工作会议、全省地税工作会议部署,加强党对地税工作的领导,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,紧扣社会主要矛盾变化,紧紧围绕云南“一个跨越”“三个定位”“五个着力”的要求,以“深化税收制度改革,健全地方税体系”为重点,进一步提升地税部门站位,扎实完成好各项税收任务,更好发挥税收在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险中的积极作用,高质量推进税收现代化,为建水实现跨越式发展、与全省、全州同步全面建成小康社会作出新的更大贡献。围绕高质量推进税收现代化,重点做好六项工作:1.切实学懂弄通做实,持续将学习贯彻党的十九大精神引向深入,主动服务建水跨越式发展大局。2.切实树牢责任意识,确保收入任务圆满完成,为建水经济社会发展提供可靠的财力保障。3.切实贯彻新发展理念,稳步推进各项改革任务,不断夯实建水地税高质量税收现代化发展根基。4.切实贯彻以人民为中心的发展思想,深化税收征管改革和纳税服务,在规范发展中推进建水地税高质量税收现代化。5.切实贯彻全面依法治国基本方略,持续推进依法治税,不断提高税收法治水平。6.切实贯彻新时代党的建设总要求,推动全面从严治党向纵深发展,为推进建水地税高质量税收现代化提供坚强组织保障。

  二、预算单位基本情况

  我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中:财政全供给单位1个。财政全供给单位中行政单位1个。截止2017年11月统计,部门基本情况如下:

  在职人员编制106人,其中:行政编制 74人,事业编制32人。在职实有94人,其中: 财政全供养 94人。

  离退休人员 31人,其中: 离休 0人,退休 31人。

  车辆编制7辆,实有车辆7辆。

  三、预算单位收入情况

  (一)部门财务收入情况

  2018年建水县地方税务局财务总收入 2486.94万元,其中:一般公共预算财政拨款1758.59万元,无政府性基金预算财政拨款,无国有资本经营预算财政拨款,无事业收入,无事业单位经营收入,其他收入728.35万元。

  (二)财政拨款收入情况

  2018年建水县地方税务局财政拨款收入 1758.59万元,本年收入中,一般公共预算财政拨款 1758.59万元(本级财力1745.59万元,无专项收入,无执法办案补助,无收费成本补偿,无财政专户管理的收入,国有资源(资产)有偿使用成本补偿13万元),无政府性基金预算财政拨款,无国有资本经营预算财政拨款。

  四、预算单位支出情况

  2018年建水县地方税务局预算总支出 2486.94万元。财政拨款安排支出 1758.59万元,其中,基本支出1725.59万元,项目支出33万元。

  (一)财政拨款安排支出按功能科目分类情况

  2010701一般公共服务支出-税收事务-行政运行1312.65万元,主要用于工资福利支出(包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资);商品和服务支出(主要包含一般公用经费:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费,劳务费、公务用车运行维护费,福利费、工会经费、其他商品和服务支出等)。

  2010702一般公共服务支出-税收事务-一般行政管理事务13万元,主要用于征管业务、税费政策管理、纳税服务、税收法制建设、税务工作目标绩效管理、系统管理建设等方面的支出。

  2010707一般公共服务支出-税收事务-税务宣传20万元,主要用于税法宣传以及教育培训方面的支出。

  2080501社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休1.62万元,主要用于归口管理的行政单位离退休经费支出。

  2080505社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出174.38万元,主要用于单位实施机关养老保险制度改革由单位缴纳的基本养老保险费支出。

  2101101医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗87.19万元,主要用于行政单位医疗方面支出。

  2101103医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助52.86万元,主要用于行政单位公务员医疗补助经费支出。

  2101199医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出2.57万元,主要用于按规定缴纳单位承担的大病补充医疗保险费。

  2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金94.32万元,主要用于单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

  (二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况

  301工资福利支出1502.85万元(均为基本支出)。

  302商品和服务支出255.74万元(其中:基本支出222.74万元,项目支出33万元)。

  303对个人和家庭的补助0元。

  309资本性支出(基本建设)0元。

  310资本性支出0元。

  五、省对下转项转移支付情况

  2018年,建水县地方税务局没有省对下转移支付预算安排。

  (一)列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

  无。

  (二)与中央配套事项

  无。

  (三)按既定政策标准测算补助事项

  无。

  六、政府采购预算情况

  根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定,建水县地方税务局编制了政府采购预算,共涉及采购项目3个,采购预算资金124.51万元(财政拨款29.76万元,其他收入94.75万元)。

  七、预算收支增减变化情况说明

  (一)基本支出变化情况说明

  2018年基本支出财政拨款预算资金1725.59万元,较2017年增加72.04万元。增加部分主要是人员经费。增长原因:一是2017年内进行规范改革性补贴和工作目标绩效综合考核奖励调标,支出预算增加。二是津补贴调整后纳入基本养老保险费、住房公积金计算的基数增加,因此养老保险和住房公积金支出预算相应增加。三是年度内正常的新进人员起薪以及在职人员工资进档晋级。

  (二)项目支出变化情况说明

  2018年项目支出财政拨款预算资金33万元,较2017年减少42.79万元。减少原因:2017年项目支出主要用于弥补日常公用经费基本支出不足部分,2018年该部分资金已做项目用其他收入资金进行开支。

  八、其他公开信息

  (一)专业名词解释

  1.基本支出预算:基本支出预算是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划,包括人员经费支出和公用经费支出两部分。

  2.项目支出预算:项目支出预算是省级部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出以外编制的年度项目支出计划。

  (二)机关运行经费安排

  2018建水县地方税务局安排机关运行经费255.74万元,包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

  (三)国有资产占用情况

  鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据,因此,将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

  (四)三公经费情况

  2018年建水县地方税务局“三公”经费预算财政拨款安排12.36万元,包括:因公出国境经费0万元,公务接待费2.52万元,公务用车购置及运行费9.84万元(全部为公务用车运行费,公务用车购置费为0)。“三公”经费预算财政拨款总数较2017年减少5.21万元,减幅29.65%。其中:因公出国(境)费与2017年持平,均为0万元;公务接待费减少1.08万元,减幅30.00%,减少原因是建水县地方税务局严格执行中央八项规定精神,认真执行《云南省贯彻<党政机关厉行节约反对浪费条例>实施细则》《红河州地方税务系统公务接待管理办法》,厉行节约。同时,认真落实省财政厅压减一般性支出工作要求,降低行政成本。公务用车运行费减少4.13万元,减幅29.56%。减少原因是建水县地方税务局已完成公务用车改革,保留车辆减少,取消车辆处置工作按进度开展。且加强车辆管理,严格派车、用车制度,故公务用车运行维护费相应减少。

   

  

                                                                              建水县地方税务局

                                                                               2018年3月20日

建水县地方税务局
2018-03-20